Koliko će vredeti naš novac u budućnosti? Izračunavanje buduće i sadašnje vrednosti novčanog toka je složen matematički postupak. Danas je to lako, jer Excel poseduje klasu funkcija koje se bave samo ovom oblašću. Nekada, kako bi se olakšala procena opravdanosti investicije, koristile su se takozvane „Finansijske tablice“ koje sadrže diskontne stope za izračunavanje vrednosti za zadate kamatne stope i vremenske periode.
Puno kompanija koje imaju odlične prodajne rezultate bankrotiraju jer nemaju dovoljno gotovine! Zbog toga je potrebno planirati i pratiti novčane tokove. To nije uvek lako, ali uz iskusnog knjigovođu i definisane ugovore sa kupcima i dobavljačima moguće je napraviti plan koji omogućava da pratimo prilive i odlive gotovine i da na osnovu toga možemo da imamo bolji uvid u poslovanje.
Marginalni troškovi u ekonomiji predstavljaju one koji nastaju proizvodnjom jedne dodatne jedinice proizvoda, dok u računovodstvu oni odgovaraju prosečnim varijabilnim troškovima. Izdvajanjem varijabilnih od fiksnih, pa izračunavanjem marginalnih troškova, možemo lako da izračunamo da li da prihvatimo specijalnu porudžbinu ili da odbacimo proizvod. Hajde da to vidimo na primeru isplativosti proizvodnje pod trgovačkom robnom markom.
Životni ciklus kupaca (potrošača) je period u kome sa njima vršimo prodajne transakcije, a izračunavanje ove vrednosti je prognoza profita zasnovana na odnosima koje međusobno ostvarujemo. Postoji više načina za njeno izračunavanje, a ona nam prikazuje cash flow koji možemo da očekujemo zadržavanjem kupca. Odnosno, koliko novca pristiže ako oni redovno plaćaju, ako ih finansiramo i ako određeni procenat kupaca, iz godine u godinu, odlazi.
Većina trgovaca poručuje intuitivno, što to je sasvim u redu kada se radi sa malim količinama robe. Kada promet poraste, da bi se efikasno poručivalo, potreban je uvid u troškove zaliha. Oni se dele na troškove: pribavljanja, držanja i nedostatka zaliha (propušteni prihodi usled nedostatka zaliha). Ekonomski opravdana veličina porudžbine je ona koja uzrokuje najniže troškove zaliha.